На главную На предыдущую На следующую
Кредит является основой банковского дела и базисом, по которому судят о надежности и качестве работы банка. Мировой опыт показал, что доходы банков от кредитования составляют около 80% от общего объема доходов.
Особое внимание уделяется процессу управления кредитами, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Информационно-аналитическая работа, связанная с решением вопроса о выдаче кредита обычно организуется в два этапа:
Информация, необходимая для проверки финансового состояния потенциального заемщика
|
Область исследования |
Внешняя информация |
Внутренняя информация |
|
1.Проверка характера заемщика |
Куда и за какими суммами обращался заемщик; частоты обращения за кредитом; задержки платежей; текущая задолжность в банках; сведения, характеризующие репутацию фирмы (участие в официальных мероприятиях,судебные разбирательства и т.д.) |
не используется |
|
2. Проверка финансового состояния заемщика |
Специальные рейтинги, отражающие финансовые положения фирмы и степень коммерческого риска; перечень банков, клиентом которого является данная фирма;участие в капиталах других компаний |
Последняя финансовая отчетность. Бухгалтерский баланс (форма №1) и отчет о прибылях и убытках (форма №2) |
|
3. Проверка отрасли заемщика |
Рост рынка, размер рынка, характер продукции, технологичкский уровень, основные поставщики, инвестиции, обзор действующего законодательства, влияние правтиельства на освоение рынка |
не используется |
|
4. Оценка позиции заемщика |
Доля на рынке, цены конкурентов, сильные и слабые стороны произведенной продукции, объем производства, произведение мощности |
Издержки производства |
|
5. Документная поверка |
не используется |
Учредеительные документы, действующие договоры и проекты, балансовые платежные документы, лицензии на определенные виды деятельности, технико-экономическое обоснование, бизнес-план |
При проверке бизнес-плана заемщика кредитный отдел банка проверяет достоверность исходной информации, на основании которой построен бизнес-план, а также проверяет правильность обработки исходной информации.
Составитель бизнес-планов обязан указывать источники информации, из которых получены исходные данные. Как правило, особое внимание банк уделяет состоянию того рынка, к которому относится заемщик. Банк должен оценить возможный риск от операций кредитования, связанный с конкуренцией и состоянием рынка, и только при низком риске для себя продолжать проверку. Для оценки конкуренции на рынке обычно анализируется следующие критерии:
Анализ состояния дел в отрасли особенно необходим, если заемщик является новым лицом в данной отрасли, т.е. выходит на новый для себя рынок.
Получение требуемой информации из внешних источников на каждом предприятии организовано по-разному. Выделяются две основные схемы: централизованная и децентрализованная.
В централизованной схеме на одно подразделение возлагается задача получения информации из внешних источников в интересах всех или большинства подразделений фирмы. Такое подразделение чаще всего называется информационным.
При децентрализованной структуре доступ к внешней информации в своих интересах организует каждое подразделение фирмы (например, маркетинговый, финансовый, юридический, служба безопасности и т.п.).
Вторая схема в части доступа к профессиональным базам, работающим на коммерческой основе, представляется нерациональной. Для достоверной и своевременной информации в целях обоснования принятия решений руководство фирмой должно пользоваться централизованной обработкой информации.
На главную На предыдущую На следующую